經濟導報記者 石憲亮
在申請發行公司債券的關鍵時刻，平安不動產有限公司（下稱“平安不動產”）被人向證監會舉報其隱瞞債務違約問題。9月25日，平安不動產對此發布公告，稱不存在債務違約問題。
發債關鍵時期被舉報
9月22日，證監會債券監管部門在官網發布了《關于平安不動產有限公司向專業投資者公開發行公司債券申請文件的問詢函》。證監會依法對深交所報送的關于平安不動產面向專業投資者公開發行公司債券的審核意見、注冊申請文件及相關審核資料進行了審閱，形成問詢意見。
《問詢函》顯示，近期，證監會收到平安不動產公開發行公司債券時隱瞞債務違約有關舉報，具體內容為，發行人為一筆2.5億元銀行貸款提供流動性支持，該筆貸款中有2億元逾期，經法院判決，發行人承擔連帶清償責任，但發行人未予清償。
證監會要求發行人對上述事項進行補充說明并披露。請主承銷商、發行人律師進行核查，并對所涉事項是否對發行人公開發行公司債券條件造成影響發表明確意見。
證監會表示，平安不動產及相關方應逐項落實并在3個月內向深圳證券交易所提交書面回復意見及電子文檔。不能按期回復的，證監會可依法作出終止審查的決定。
回應稱不存在債務違約問題
9月25日，平安不動產公告稱，根據河南省高級人民法院于2023年7月28日作出的《民事判決書》，本公司在該判決中所承擔的義務為：
在案涉土地抵押物拍賣所得價款不足以清償主債務的情況下，就不足部分在49%的限額內承擔連帶清償責任，且有權向主債務人迫償。
即在債權人對抵押物行使優先受償權前，本公司無需承擔判項中的連帶清償責任。
同時，目前該土地抵押物價值明顯超過主債務人所需承擔的應付款項，抵押物處置后足以償還主債務，因此可以合理預期本公司不會實際因該連帶清償責任而發生重大損失。
綜上所述，本公司不存在債務違約問題，且預計不會因該案件所涉事項發生實際重大損失。
本公司近期生產經營、日常運營管理均正常，未發生重大不利變化，本公司償債能力未受重大影響。
總資產1087億元 總負債600億元
天眼查顯示，平安不動產注冊資本及實繳資本均為211.6億元，注冊地址為深圳市寶安區，目前共有3家股東，其中，中國平安人壽持股46.79%、中國平安財險持股33.08%、深圳平科信息咨詢有限公司持股20.13%。
平安不動產表示，公司無控股股東；最終控股股東為平安集團，因平安集團股權結構較為分散，無實際控制人。
公開資料顯示，平安不動產是平安集團旗下專業的不動產投資及資產管理平臺，公司業務包括資產管理和不動產投資兩大板塊。資產管理業務是指發行人接受平安集團及其子公司、外部第三方的委托提供不動產投資顧問服務和資產管理服務，主要包括不動產資產運營管理、工程管理、項目投資顧問等；不動產投資業務是指發行人圍繞優質不動產項目展開的投資，主要包含股債權投資、商業物業、康養、海外投資等業務。
平安不動產發布的2023年公司債券半年報顯示，報告期內，公司總營收5.42億元，同比減少48.96%；歸母凈利潤7.09億元，同比減少39.66%。截至2023年6月30日，該公司總資產為1086.79億元，負債總計600億元。2023年上半年，公司的財務費用為6.13億元。
報告期內，公司資產管理業務板塊營業收入同比下降58.03%，主要系投資顧問費收入、財務顧問費收入、資產管理費收入減少所致；不動產投資業務板塊營業收入同比上升105.59%，營業成本同比上升68.63%，主要系出售物業規模增加。
報告期初和報告期末，發行人口徑(非發行人合并范圍口徑)有息債務余額分別為297.26億元和268.65億元，報告期內有息債務余額同比變動-9.62%。
被舉報問題來自鄭州一個地產項目
今年8月底，據中國執行信息公開網，平安不動產新增一條失信被執行人信息，立案時間為2023年8月22日，執行標的約為2.04億元。
據多家媒體報道，平安不動產牽扯的債務違約，是在鄭州參股投資的一個住宅項目。
3年前，來自福建的開發商——正榮地產與平安不動產聯手，在鄭州拍下了三塊地。其中，正榮摘牌了23號地塊，平安不動產摘牌了24、25號地塊，總地價16億。這三塊地，均由正榮操盤，開發成了湖悅瀾庭北苑、湖悅瀾庭南苑、御首苑。在項目股權分配上，正榮是大股東，持股51%，平安不動產持股49%。
兩年前，由24、25號地塊開發的湖悅瀾庭南苑、御首苑，都已經開盤。但由23號地塊開發的湖悅瀾庭北苑，遲遲未能入市。
為了開發湖悅瀾庭北苑，正榮與平安不動產專門設立了一家項目公司——榮璟（鄭州）置業發展有限公司。
拿地幾個月后，榮璟置業向恒豐銀行申請了一筆2.5億本金貸款。這筆貸款以土地作為抵押，正榮地產提供全額擔保；平安不動產以49%的持股比例，提供流動性支持。
貸款一年后，榮璟置業還掉5000萬元，還剩下2億貸款本金。去年初，正榮地產暴雷了。
恒豐銀行想要及時止損，根據貸款協議，它宣布剩下的2億貸款提前到期。去年6月份，恒豐銀行向法院提起了訴訟——“要求榮璟置業歸還欠款，正榮地產、平安不動產承擔連帶清償責任”。
由于正榮地產暴雷，平安不動產及其合作開發的鄭州項目，跟著陷入了被動。其中，兩年前開盤銷售的御首苑，去年出現了停工。原本約定在今年上半年交房，但由于資金短缺，已經延期。
作為鄭州項目的小股東，平安不動產進退兩難，沒有選擇兜底。正榮地產惹上的大麻煩，丟給了買房的業主和地方政府。但銀行不同，它要求平安不動產按照貸款合同辦事。
根據當初的貸款協議，平安不動產以49%的持股比例提供流動性支持，需要向恒豐銀行償還大約1個億。
據說，在訴訟過程中，平安不動產以其上市公司母公司平安集團未就擔保事項公告為由，主張流動性支持函無效。
結果，官司打輸了。恒豐銀行向法院申請了強制執行，正榮地產、平安不動產、榮璟置業，都被列入了被執行人。
舉報人的意圖很明顯——就是想給平安不動產施壓，讓其盡快還款。
