山東農(nóng)大肥業(yè)科技股份有限公司（下稱“農(nóng)大科技”）北交所IPO一事正緊密推進(jìn)。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，農(nóng)大科技在11月15日集中發(fā)布了30余條公告，包括申請IPO并在北交所上市的議案、募集資金管理辦法、上市后三年內(nèi)股東分紅回報(bào)規(guī)劃、利潤分配管理制度等，其中，募集資金擬投向的五個(gè)項(xiàng)目也對外進(jìn)行了披露，這或許預(yù)示著農(nóng)大科技北交所IPO事項(xiàng)很快將再進(jìn)一步。
募投項(xiàng)目已經(jīng)確定
據(jù)披露，農(nóng)大科技11月13日召開了第一屆董事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過了北交所IPO相關(guān)議案，其中明確，農(nóng)大科技擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過2000萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)），且發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。
公開資料顯示，農(nóng)大科技成立于2002年6月，2022年8月變更為股份公司，其位于泰安肥城市，注冊資本6000萬元，主營業(yè)務(wù)為新型肥料及新型肥料中間體的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和技術(shù)服務(wù)。2024年9月10日，農(nóng)大科技在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓，證券代碼874513。
農(nóng)大科技董事會(huì)審議通過的募集資金用途顯示，公司北交所發(fā)行上市所募集的資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，將投資于年產(chǎn)30萬噸腐植酸智能高塔復(fù)合肥項(xiàng)目、年產(chǎn)15萬噸微生態(tài)制劑系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目、年產(chǎn)15萬噸生物肥生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、環(huán)保低碳生物研發(fā)中心、補(bǔ)充流動(dòng)資金。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，上述5個(gè)募投項(xiàng)目擬投入的募集資金分別為：20126.52萬元、12932.67萬元、11003.20萬元、6122.04萬元、5000.00萬元，這也就意味著，農(nóng)大科技擬通過北交所IPO募集資金55184.43萬元。
農(nóng)大科技表示，公司已對募集資金投資項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行了認(rèn)真分析，認(rèn)為投資項(xiàng)目具有較好的市場前景和盈利能力，能夠有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。如實(shí)際募集資金少于募投項(xiàng)目所需總額，不足部分由公司自有資金或通過其他融資方式解決。
北交所上市后三年內(nèi)股東分紅回報(bào)規(guī)劃顯示，農(nóng)大科技可以采取現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金和股票相結(jié)合的方式分配股利，具備現(xiàn)金分紅條件的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅進(jìn)行利潤分配。
具體來看，公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。
農(nóng)大科技表示，在2021年度至2023年度及2024年1月—6月，公司實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤均為正數(shù)，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額均為正數(shù)，公司有能力給予股東合理回報(bào)。
據(jù)了解，為確保北交所IPO順利進(jìn)行，農(nóng)大科技擬聘請國金證券為保薦機(jī)構(gòu)暨主承銷商，擬聘請中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為審計(jì)機(jī)構(gòu)，擬聘請北京市中倫律師事務(wù)所為專項(xiàng)法律顧問。
上市輔導(dǎo)已進(jìn)行了近10個(gè)月
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，農(nóng)大科技已接受IPO輔導(dǎo)近10個(gè)月，其間還經(jīng)歷了把上市目標(biāo)從上交所主板調(diào)整到北交所的變化。
據(jù)悉，農(nóng)大科技2024年1月22日與國金證券簽署了書面輔導(dǎo)協(xié)議，并于同日向山東證監(jiān)局報(bào)送了首次公開發(fā)行股票并在上海證券交易所主板上市輔導(dǎo)備案材料；1月29日，山東證監(jiān)局受理了上述輔導(dǎo)備案材料，農(nóng)大科技就此進(jìn)入輔導(dǎo)期。
2024年9月，農(nóng)大科技在綜合考慮自身實(shí)際情況和發(fā)展戰(zhàn)略，并在與輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)國金證券充分溝通的基礎(chǔ)上，決定調(diào)整企業(yè)上市規(guī)劃，變更為北交所IPO。9月13日，山東證監(jiān)局正式受理其變更申請，農(nóng)大科技完成擬申報(bào)板塊的變更。
農(nóng)大科技表示，根據(jù)公司已披露的最近兩年財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告，公司2022年度、2023年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為計(jì)算依據(jù)）分別為9168.41萬元、9645.33萬元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為計(jì)算依據(jù)）分別為32.41%、26.13%，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，農(nóng)大科技主要產(chǎn)品包括腐植酸增效肥、緩（控）釋肥、水溶性肥等新型肥料及控釋包膜尿素等新型肥料中間體。2022年和2023年，經(jīng)中國磷復(fù)肥工業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)定，公司包膜尿素產(chǎn)銷量位居行業(yè)第一；經(jīng)中國腐植酸工業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)定，公司腐植酸復(fù)合肥料產(chǎn)銷量位居行業(yè)第二。2019年以來，農(nóng)大科技被工業(yè)和信息化部連續(xù)評定為“制造業(yè)單項(xiàng)冠軍示范企業(yè)”。
據(jù)介紹，農(nóng)大科技的客戶包括全國的農(nóng)資流通企業(yè)、農(nóng)業(yè)種植企業(yè)以及廣大農(nóng)戶，公司新型肥料中間體推廣應(yīng)用到了云天化、美盛農(nóng)資、中農(nóng)集團(tuán)、中化化肥、云圖控股、新洋豐、天禾股份、史丹利等大型品牌農(nóng)資生產(chǎn)運(yùn)營企業(yè)。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2022年和2023年，農(nóng)大科技營業(yè)收入分別為267560.38萬元、263742.14萬元，歸屬于掛牌公司股東的凈利潤分別為10116.35萬元、10122.45萬元，毛利率分別為13.27%、15.04%，基本保持穩(wěn)定。
國金證券在輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告（第三期）中表示，農(nóng)大科技在規(guī)范運(yùn)作、內(nèi)部控制制度、組織結(jié)構(gòu)等方面已得到完善，在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中強(qiáng)化了業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制環(huán)節(jié)，但仍有優(yōu)化提升的空間。截至2024年9月末，公司新增部分在建工程轉(zhuǎn)固，尚未取得權(quán)屬證書的房產(chǎn)，目前已經(jīng)督促農(nóng)大科技與當(dāng)?shù)刂鞴軝C(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，將盡快取得該部分房產(chǎn)的權(quán)屬證書。
為了解輔導(dǎo)期進(jìn)展、是否很快能輔導(dǎo)驗(yàn)收，在董事會(huì)審議通過一系列決議后公司上市進(jìn)程是否會(huì)加速等問題，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者11月15日致電農(nóng)大科技，工作人員表示，公司計(jì)劃今年年底前提交北交所上市申報(bào)材料。
（大眾報(bào)業(yè)·經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 段海濤）
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